Зарплата в долларах, расходы в гривне: как вести учёт в двух валютах

Одна валюта для итогов

Первое решение, без которого ничего не сложится: в какой валюте вы считаете «итого». Не «в какой получаете» и не «в какой храните», а в какой хотите видеть ответ на вопросы «сколько я потратил в этом месяце» и «сколько у меня всего». Это основная валюта, и она одна.

Правило выбора простое: основная валюта — та, в которой вы тратите большую часть денег. Если вы живёте в Украине и платите за аренду, продукты и коммуналку в гривнах, основная валюта — гривна, даже если зарплата приходит в долларах. Бюджет, лимиты, «куда ушли деньги» — всё это имеет смысл только в той валюте, в которой вы стоите у кассы.

Если вы переехали и теперь тратите в злотых или кронах, основная валюта меняется вместе с жизнью. Но не делайте этого каждый месяц: каждая смена основной валюты — это пересчёт всей истории, и сравнивать «до» и «после» становится трудно. Выбирайте один раз и надолго.

Остальные счета остаются в своих валютах. Долларовая карта — в долларах, наличные евро — в евро. Основная валюта нужна только для итоговой строки, а не для того, чтобы всё перевести в гривны и забыть, что это были доллары.

По какому курсу считать

• Расходы — по курсу того дня, когда расход случился. Купили что-то за двадцать долларов второго числа — это двадцать долларов по курсу второго числа, и эта цифра больше не меняется. Неважно, что через неделю курс другой: расход уже произошёл.
• Остатки — по сегодняшнему курсу. Сколько у вас «всего» — вопрос о сегодняшнем дне, поэтому тысяча долларов на счёте считается по сегодняшнему курсу, а завтра — по завтрашнему. Эта цифра меняется каждый день, и это нормально: меняется не количество долларов, а их цена в гривнах.
• Не по курсу покупки — ничего. Соблазн большой: «я покупал доллары по тридцать семь, значит, они стоят по тридцать семь». Нет. Они стоят столько, за сколько их можно продать сегодня. Курс покупки полезно помнить, чтобы знать, выгодно вышло или нет, но считать по нему итог — обманывать себя.
• Из-за этого одна и та же покупка может выглядеть по-разному в двух отчётах: в расходах за месяц она стоит по курсу того дня, а в общей картине счетов — уже по другому. Это не ошибка, а два разных вопроса с двумя разными ответами.

Курс вырос — это не доход

Самая распространённая путаница в учёте с двумя валютами. Вы держали тысячу долларов, курс поднялся на две гривны — и в вашей итоговой цифре появились две тысячи гривен, которых вчера не было. Кажется, что вы заработали. Нет: у вас та же тысяча долларов, изменилась только её цена. Вы заработаете эти две тысячи, только если продадите доллары сегодня, — и потеряете, если курс завтра вернётся обратно.

Поэтому правило одно: доход — это обмен, а не курс. Пока доллары лежат, изменение курса — это просто то, что ваш итог в гривнах гуляет вверх-вниз. Записывать это как доход или расход не нужно. Когда вы продали доллары — тогда и видно, сколько гривен вы получили и больше ли это, чем вы когда-то за них отдали.

То же самое касается зарплаты. Получили тысячу долларов — это доход в тысячу долларов по курсу дня получения. Если вы их не поменяли сразу, а через неделю курс изменился, — доход уже записан, и он не меняется. Изменилась только стоимость того, что лежит на счёте.

Как записать обмен валюты

1. 1Обмен — это перевод между двумя вашими счетами в разных валютах, а не расход и не доход. С долларового счёта ушло сто долларов, на гривневый пришло четыре тысячи сто. Обе суммы записываются так, как они есть, каждая в своей валюте.
2. 2Разница между курсом обменника и «официальным» курсом — это не расход, это просто курс, по которому вы обменяли. Не пытайтесь её отдельно посчитать: вы отдали сто долларов и получили четыре тысячи сто гривен, и это вся правда об этом обмене.
3. 3Комиссия — отдельный расход. Если банк или обменник взял за операцию ещё пятьдесят гривен отдельной строкой — это расход в категории «комиссии банка». Если комиссия «зашита» в курс — не выдумывайте её: её не видно, и в учёте её нет.
4. 4Обмен в приложении банка — то же самое. «Купить доллары» в банковском приложении — это перевод с гривневой карты на долларовую по курсу банка. Записывается как перевод, и ничего больше.

Покупки за границей гривневой картой

Вы платите гривневой картой в польском магазине. На чеке — сорок злотых. Банк спишет с карты гривны, но не сразу: сначала сумма «заблокируется» по приблизительному курсу, а через день-два спишется окончательно, по курсу банка на тот день, часто с небольшой наценкой. В выписке будет и сумма операции в злотых, и сумма списания в гривнах.

Для учёта правильная цифра — та, что списалась с карты. Это реальные деньги, которые ушли. Сумма на чеке в злотых объясняет, за что, но она не равна вашему расходу: разница — курс банка и его наценка, и она каждый раз съедает несколько процентов.

Если вы записываете расход в день покупки, а окончательное списание произошло позже, — записывайте приблизительно по сегодняшнему курсу, а когда увидите в выписке окончательную сумму, исправьте. Разница обычно небольшая, но за месяц путешествия из неё набегает несколько сотен гривен, которых вы не увидите, если считать по чекам.

Бюджет, когда валют две

Лимиты ставьте в основной валюте и только в ней. Бюджет на продукты «пять тысяч гривен» понятен; бюджет «сто двадцать долларов» на гривневые продукты — это ежемесячная путаница с курсом. Расходы в других валютах просто пересчитываются в основную по курсу дня и ложатся в ту же категорию.

Доход в валюте ложится в бюджет по курсу дня получения. Если зарплата тысяча долларов и курс сегодня сорок одна гривна, то в бюджете этого месяца у вас сорок одна тысяча дохода — независимо от того, когда вы их обменяете. В следующем месяце курс будет другим, и доход в гривнах тоже; это нормально и честно отражает то, что зарплата в долларах в гривнах не постоянна.

Сбережения в валюте считайте в той валюте, в которой они лежат. Цель «отложить две тысячи долларов» — это цель в долларах, и её прогресс не зависит от курса. Переводить её в гривны и радоваться, что «цель выросла» из-за курса, — та же ловушка, что и выше.

Пример: месяц фрилансера на две валюты

Марина получает тысячу двести долларов на долларовую карту и тратит в гривнах. Основная валюта — гривна, потому что аренда, продукты и коммуналка в гривнах. Второго числа пришла зарплата: доход записан как тысяча двести долларов по курсу того дня, сорок одна гривна, — сорок девять тысяч двести в итоге месяца.

Пятого числа она обменяла пятьсот долларов в приложении банка: с долларовой карты ушло пятьсот, на гривневую пришло двадцать тысяч четыреста. Это перевод между своими счетами, не доход и не расход. Двадцатого курс поднялся до сорока двух, и оставшиеся семьсот долларов в итоге «подорожали» на семьсот гривен. Она ничего не записала: доход уже был второго числа, а это — просто курс.

В конце месяца в статистике расходов стоят гривны по курсу каждого дня; в общей картине — семьсот долларов по сегодняшнему курсу плюс гривневый остаток. Две цифры, два вопроса, и ни одна из них не врёт. Единственный расход, связанный с валютой, — пятьдесят гривен комиссии за один перевод, отдельной строкой.

Ошибки, которые случаются чаще всего

• Считать доллары по курсу покупки. Итог выглядит стабильно и приятно, но он не имеет отношения к тому, сколько у вас денег сегодня.
• Записывать изменение курса как доход или расход. Месяц со скачком курса выглядит самым прибыльным в году, хотя вы ничего не заработали. Доход — это только обмен.
• Смешивать курсы из разных источников. Сегодня по официальному, завтра по обменнику, послезавтра по банку. Выберите один источник для пересчётов и не меняйте его; обмен записывайте по фактическому курсу обмена.
• Один счёт на две валюты. «Карта, на которой и гривны, и доллары» — это два счёта, и в учёте они должны быть отдельными. Иначе остаток не сойдётся никогда.
• Записывать заграничные покупки по чеку, а не по списанию. Несколько процентов на каждой покупке, и за месяц путешествия расходы «меньше» на несколько сотен гривен, чем на самом деле.
• В ФінЛад счета могут быть в гривнах, долларах, евро, фунтах, злотых и кронах, основная валюта выбирается при создании учётной записи, курсы обновляются каждый день, и на главном экране видно, куда курс двигался за последний месяц. Обмен записывается как перевод между двумя счетами — ровно так, как описано выше. Всё это есть в бесплатном тарифе.