Salaire en dollars, dépenses en euros : tenir ses comptes en deux devises

Une seule devise pour les totaux

La première décision, sans laquelle rien ne tient : dans quelle devise vous faites le « total ». Pas « celle dans laquelle vous êtes payé » ni « celle dans laquelle vous épargnez », mais celle dans laquelle vous voulez voir la réponse à « combien ai-je dépensé ce mois-ci » et « combien ai-je en tout ». C’est la devise principale, et il n’y en a qu’une.

La règle de choix est simple : la devise principale est celle dans laquelle vous dépensez la plus grande partie de votre argent. Si vous vivez en France et payez le loyer, les courses et les charges en euros, la devise principale est l’euro, même si le salaire arrive en dollars. Le budget, les plafonds, « où est parti l’argent » : tout cela n’a de sens que dans la devise avec laquelle vous êtes devant la caisse.

Si vous avez déménagé et dépensez désormais en złoty ou en couronnes, la devise principale change avec la vie. Mais ne le faites pas tous les mois : chaque changement de devise principale recalcule tout l’historique, et comparer « avant » et « après » devient difficile. Choisissez une fois, pour longtemps.

Les autres comptes restent dans leur devise. La carte en dollars reste en dollars, les livres en espèces restent en livres. La devise principale ne sert qu’à la ligne du total — pas à tout convertir en euros et à oublier que c’étaient des dollars.

À quel cours compter

• Les dépenses : au cours du jour où la dépense a eu lieu. Vous avez acheté quelque chose pour vingt dollars le 2 : ce sont vingt dollars au cours du 2, et ce chiffre ne bouge plus. Peu importe que le cours soit différent une semaine plus tard — la dépense a déjà eu lieu.
• Les soldes : au cours d’aujourd’hui. « Combien ai-je en tout » est une question sur aujourd’hui, donc mille dollars sur un compte comptent au cours d’aujourd’hui, et demain au cours de demain. Ce chiffre change chaque jour, et c’est normal : ce n’est pas le nombre de dollars qui change, c’est leur prix en euros.
• Au cours d’achat : rien. La tentation est forte : « j’ai acheté mes dollars à 0,95 euro, donc ils valent 0,95 ». Non. Ils valent ce qu’on peut en tirer aujourd’hui. Se souvenir du cours d’achat est utile pour savoir si l’opération a été bonne, mais compter son total avec, c’est se mentir.
• De ce fait, un même achat peut apparaître différemment dans deux rapports : dans les dépenses du mois, il est au cours de ce jour-là ; dans le tableau général des comptes, déjà à un autre. Ce n’est pas une erreur, ce sont deux questions différentes avec deux réponses différentes.

Le cours a monté — ce n’est pas un revenu

C’est la confusion la plus fréquente dans un suivi à deux devises. Vous gardiez mille dollars, le cours a pris trois centimes — et dans votre total apparaissent trente euros qui n’y étaient pas hier. On croit avoir gagné. Non : vous avez les mêmes mille dollars, seul leur prix a changé. Vous gagnerez ces trente euros seulement si vous vendez les dollars aujourd’hui — et vous les perdrez si le cours redescend demain.

D’où une règle unique : le revenu, c’est le change, pas le cours. Tant que les dollars dorment, la variation du cours n’est que votre total en euros qui oscille. Il n’y a rien à noter, ni revenu ni dépense. Quand vous avez vendu les dollars, alors seulement on voit combien d’euros vous avez reçus, et si c’est plus que ce que vous aviez donné un jour pour eux.

Il en va de même pour le salaire. Vous avez reçu mille dollars : c’est un revenu de mille dollars au cours du jour de réception. Si vous ne les avez pas changés tout de suite et que le cours a bougé une semaine plus tard, le revenu est déjà écrit, et il ne change pas. Seule la valeur de ce qui est sur le compte a changé.

Comment noter un change

1. 1Un change est un virement entre deux de vos comptes dans des devises différentes — ni une dépense ni un revenu. Cent dollars sont partis du compte en dollars, quatre-vingt-douze euros sont arrivés sur le compte en euros. Les deux sommes se notent telles quelles, chacune dans sa devise.
2. 2L’écart entre le cours du bureau de change et le cours « officiel » n’est pas une dépense, c’est simplement le cours auquel vous avez changé. N’essayez pas de le calculer à part : vous avez donné cent dollars et reçu quatre-vingt-douze euros, et c’est toute la vérité sur ce change.
3. 3Les frais sont une dépense à part. Si la banque ou le bureau de change a pris deux euros de plus, sur une ligne distincte, c’est une dépense dans la catégorie « frais bancaires ». Si les frais sont « cachés » dans le cours, ne les inventez pas : on ne les voit pas, et dans les comptes ils n’existent pas.
4. 4Le change dans l’appli de la banque, c’est pareil. « Acheter des dollars » dans l’appli bancaire est un virement de la carte en euros vers la carte en dollars, au cours de la banque. Cela se note comme un virement, rien de plus.

Les achats à l’étranger avec une carte en euros

Vous payez avec votre carte en euros dans un magasin polonais. Sur le ticket : quarante złoty. La banque prélèvera des euros sur la carte, mais pas tout de suite : la somme est d’abord « bloquée » à un cours approximatif, puis débitée définitivement un ou deux jours plus tard, au cours de la banque de ce jour-là, souvent avec une petite marge. Le relevé montrera à la fois le montant de l’opération en złoty et le montant débité en euros.

Pour les comptes, le bon chiffre est celui qui a été débité de la carte. C’est l’argent réel qui est parti. Le montant en złoty sur le ticket explique pour quoi, mais il n’est pas égal à votre dépense : la différence, c’est le cours de la banque et sa marge, et elle mange chaque fois quelques pour cent.

Si vous notez la dépense le jour de l’achat et que le débit définitif arrive plus tard, notez-la approximativement au cours du jour, et quand vous verrez le montant définitif sur le relevé, corrigez. L’écart est en général petit, mais sur un mois de voyage il finit par faire quelques dizaines d’euros, que vous ne verrez pas en comptant d’après les tickets.

Le budget quand il y a deux devises

Posez les plafonds dans la devise principale, et seulement dans celle-ci. Un budget courses de « cinq cents euros » est clair ; un budget de « cinq cent cinquante dollars » pour des courses payées en euros, c’est une confusion mensuelle avec le cours. Les dépenses dans les autres devises sont simplement converties dans la principale au cours du jour, et tombent dans la même catégorie.

Un revenu en devise entre dans le budget au cours du jour de réception. Si le salaire est de deux mille dollars et que le cours est aujourd’hui de 0,92, le budget de ce mois compte mille huit cent quarante euros de revenu — quel que soit le moment où vous les changerez. Le mois prochain, le cours sera autre, et le revenu en euros aussi ; c’est normal, et cela reflète honnêtement qu’un salaire en dollars n’est pas constant en euros.

L’épargne en devise se compte dans la devise où elle est. L’objectif « mettre de côté deux mille dollars » est un objectif en dollars, et son avancement ne dépend pas du cours. Le convertir en euros et se réjouir que « l’objectif a grossi » grâce au cours, c’est le même piège que plus haut.

Exemple : le mois d’un freelance à deux devises

Marina reçoit deux mille dollars sur une carte en dollars et dépense en euros. La devise principale est l’euro, parce que le loyer, les courses et les charges sont en euros. Le 2, le salaire arrive : le revenu est noté comme deux mille dollars au cours de ce jour, 0,92 — soit mille huit cent quarante euros dans le total du mois.

Le 5, elle change mille dollars dans l’appli de la banque : mille dollars partent de la carte en dollars, neuf cent vingt euros arrivent sur la carte en euros. C’est un virement entre ses propres comptes, ni revenu ni dépense. Le 20, le cours monte à 0,93, et les mille dollars restants « valent » dix euros de plus dans le total. Elle n’a rien noté : le revenu était déjà écrit le 2, et ceci n’est qu’un cours.

À la fin du mois, les statistiques de dépenses affichent des euros au cours de chaque jour ; le tableau général affiche mille dollars au cours d’aujourd’hui plus le solde en euros. Deux chiffres, deux questions, et aucun des deux ne ment. La seule dépense liée à la devise : deux euros de frais pour un virement, sur une ligne à part.

Les erreurs les plus fréquentes

• Compter les dollars au cours d’achat. Le total a l’air stable et agréable, mais il n’a aucun rapport avec ce que vous avez comme argent aujourd’hui.
• Noter la variation du cours comme un revenu ou une dépense. Un mois avec un saut du cours paraît le plus rentable de l’année, alors que vous n’avez rien gagné. Le revenu, c’est seulement le change.
• Mélanger les cours de sources différentes. Aujourd’hui le cours officiel, demain celui du bureau de change, après-demain celui de la banque. Choisissez une source pour les conversions et n’en changez pas ; un change, notez-le au cours réel du change.
• Un seul compte pour deux devises. « La carte où il y a des euros et des dollars », ce sont deux comptes, et dans le suivi ils doivent être séparés. Sinon le solde ne tombera jamais juste.
• Noter les achats à l’étranger d’après le ticket et non d’après le débit. Quelques pour cent sur chaque achat, et sur un mois de voyage les dépenses sont « inférieures » de quelques dizaines d’euros à la réalité.
• Dans FinLad, les comptes peuvent être en hryvnias, en dollars, en euros, en livres, en złoty et en couronnes ; la devise principale se choisit à la création du compte, les cours se mettent à jour chaque jour, et l’écran d’accueil montre où le cours est allé sur le dernier mois. Un change se note comme un virement entre deux comptes — exactement comme décrit plus haut. Tout cela est dans l’offre gratuite.